登记企业所得税
2024年3月1日及之后成立的公司,须在成立后3个月内完成登记。
营业执照只是起跑线。之后的一切——政府事务代办(PRO)、居留签证、迪拜公司银行开户、税务与合规——都由我们一支团队按期完成,让您的第一年稳稳落地。
公司在营业执照签发之后需要持续完成的合规、移民与会计工作。
营业执照是开始,而不是终点。下列任务中,有几项设有固定期限,逾期罚款可达四位数到七位数迪拉姆,且从执照签发当天起就开始计时。以下是大多数新公司都适用的事项。
2024年3月1日及之后成立的公司,须在成立后3个月内完成登记。
应税供应额超过 AED 375,000 后30天内须完成注册。
成立后60天内提交;任何变更须在15天内申报。
一般预留2–4周(外资或架构复杂的公司为4–8周)。
执照一签发即需办理——房地产、贵金属、企业服务、审计与律师事务所等行业。
这是为员工或家属担保签证的前提。
不确定这些当中哪些适用于您的执照?把执照发给我们,我们为您逐条标出确切期限。
规划我的前90天多数机构把您的签证放在一处、税务交给另一处。我们把政府事务代办(PRO)、移民、银行开户、会计与合规集中在同一支团队之下,让环环相扣的工作真正衔接得上。
我们通过 Tasheel 与 Amer 中心,覆盖 DET、GDRFA/ICP、MOHRE 与 MOFAIC,全程代办您的政府文件:录入、递交、认证、公证与法律翻译。您无需排队,也不用面对阿拉伯语表格。
营业执照每年续期,本地公司(Mainland)续期还须先有一份有效的 Ejari 租赁合同。我们按期续期,并办理各类变更:新增经营范围、更换股东或经理、更新公司名称。执照一旦失效,您的签证与劳工档案也会随之冻结。
从机构卡到投资者、员工与家属居留签证:入境许可、体检、Emirates ID,再到贴签与续签。标准的私营部门居留签证为期两年,Emirates ID 也随之为两年。
劳工卡、MOHRE 备案的雇佣合同、工资保护系统(WPS)工资文件、每月工资代发以及离职服务金。我们每月通过 WPS 处理您的工资文件,让您的机构在 MOHRE 处始终保持良好状态。
准备好 KYC 与 AML 合规文件后办理对公账户开立(预留2–4周),并提供 IFRS 记账与管理报表。按规定,VAT 相关记录须保存5年、企业所得税记录须保存7年,因此我们从第一个月起就为您把账目搭建到位。
在 EmaraTax 平台完成企业所得税与 VAT 的注册和申报、法定审计,以及您的 UBO 登记与 goAML/AML 义务。自2023财年起 ESR 申报已取消,这项申报您不必再准备。
环环相扣的工作,交由同一支担责团队处理。
规划我的前90天
我们每月为您更新账目、申报与续期——让第二年像第一年一样清清爽爽,没有任何事项会突然找上门。
一位精打细算的创业者,把政府事务代办(PRO)、迪拜公司银行开户、税务与合规集中在同一支担责团队之下,靠的是这五条理由——不是空口承诺,而是每一条背后的运作机制。
企业所得税期限一到,没人再把责任推给银行或审计师——为您开户的人,就是为您申报的人。
我们为企业所得税、VAT、UBO 更新、执照与签证续期以及自由区审计维护一份实时的合规日历,让您忙于经营时不会有任何事项过期。
我们在 EmaraTax 上完成注册与申报,并维护经得起审计的 IFRS 账目,而不是把您再转交给另一位会计。
我们把您的 KYC 与资金来源文件准备到一次通过合规审核的程度;如果您的架构需要4至8周,我们会事先如实告知。
我们的服务费加上实际的政府收费,逐行列示,绝不藏进一个笼统的套餐总价里。
这些是每一家运营中的公司都要面对的经常性义务。以下数字由联邦税务局(FTA)、财政部与 MOHRE 设定,逾期都会带来实实在在的罚款。
每一个法人实体都要登记企业所得税并取得税号(TRN),自由区公司与无需缴税的企业也不例外。适用税率为:应税所得 AED 375,000 以下0%,超出部分9%,适用于2023年6月1日及之后开始的财年。申报须在财年结束后9个月内、通过 FTA 的 EmaraTax 平台完成。联邦税务局(FTA)
当您在滚动的12个月内应税供应额超过 AED 375,000 时,注册即为强制;自 AED 187,500 起可自愿注册。标准税率为5%,须在每个税期结束后28天内申报。由于门槛是按月滚动测算的,与其一年查一次,不如随时留意营业额。
如果您的营业额超过 AED 5,000万、属于合格自由区法人(QFZP)或税务集团,则必须提供经审计的财务报表。此外,若干自由区——DMCC 与 JAFZA 就在其中——无论规模大小都会在续期时要求审计。规模较小的本地公司仍需保留规范的账目,以支撑企业所得税申报。
经济实质法规(ESR)已废止:2024年第98号内阁决议取消了自2023财年起的 ESR 申报,并退还已缴罚款。仍然保留的是您的 UBO 登记(列明持有或控制25%及以上的任何人),以及在从事指定活动时的 goAML 与反洗钱义务。财政部
| 9个月 | 企业所得税申报财年结束之后 | FTA |
| 28天 | VAT 申报每个税期结束后28天内 | FTA |
| 15天 | UBO 变更变更发生后15天内 | 登记机关 / DET |
| 每年 | 营业执照续期每年,在执照周年日 | DET / 自由区 |
| 财年末 | 法定审计财年末,适用者须做 | FTA / 自由区 |
阿联酋法律对您需要登记、申报与保存的内容以及保存年限有明确规定。我们从第一个月起就把它内建进您的账目,让审计或 FTA 的询问变成一件无需担心的小事。详情见下。
| 登记并取得企业所得税税号(TRN) | FDL 47/2022, Art. 51 |
| 在税期结束后9个月内提交年度企业所得税申报 | FDL 47/2022, Art. 53 |
| 会计记录与财务报表保存7年 | FDL 47/2022, Art. 56 |
| 应税供应额超过 AED 375,000 后注册 VAT | FDL 8/2017, Art. 13 |
| 保存 VAT 记录并在每个税期结束后28天内申报 | Cabinet Decision 52/2017 |
| VAT 记录保存5年(房地产为15年) | FTA — VAT 记录保存 |
阿联酋正在按 Peppol 五角模型推行一套强制性电子发票系统(2025年第243号与第244号部长决议),FTA 通过认证服务商(ASP)担任第五角。您的会计软件现已配置为支持电子发票,届时切换只是改个设置,而非临时抱佛脚。
企业可开始通过认证服务商(ASP)签发结构化电子发票。
营业额达 AED 5,000万以上的企业必须签发并申报电子发票。
其余企业在2027年内分批纳入(B2B 与 B2G)。
从执照签发那天,到一本永不停歇的日历——四个阶段、一支担责团队,每一个期限都对应到您的档案上。
我们研读您的执照与架构,随后列出确实适用于您的每一个期限并附上日期。绝非一份通用清单。
机构卡与电子通道卡、本地公司的 Ejari、公司对公账户,以及在 EmaraTax 上的企业所得税与 VAT 注册。
入境许可、体检、Emirates ID、贴签、MOHRE 工作许可,随后逐位办理您的 WPS 工资文件。
用一份统管的日历打理续期、申报、UBO 更新与审计,并配一位熟悉您档案的专属对接人。
您的会计与税务按固定年费计算,让您可以为一整年做预算。而由政府主导的工作——执照、签证、续期——我们实时报价并按成本转付,因为那些数字不由我们决定。
适合休眠、未产生营收及控股公司。
适合运营中的中小企业——标准套餐。
适合交易量更大、多业务线的中小企业。
我们报出的数字,就是您账单上的数字。
执照续期、签证、Emirates ID 与体检——原价转付,绝不加价。
政府收费因酋长国、自由区与办理渠道而异,因此我们针对您的具体执照来定价。
执照续期、签证、Emirates ID 与体检的政府收费因酋长国、自由区与办理渠道而异,且经常变动——因此我们针对您的具体执照实时报出政府成本,同时把我们自己的服务费固定并公开。
把您的执照与经营范围发给我们,您会拿到一份逐项报价,而不是一个价格区间。
获取逐项报价后续服务是指公司在营业执照签发之后必须持续完成的合规与运营工作。它包括政府事务代办(PRO)与文件通关、居留签证与 Emirates ID、MOHRE 劳工登记与 WPS 工资代发、Ejari 与办公室租赁、迪拜公司银行开户、会计与记账、VAT 与企业所得税的注册和申报、UBO 与 AML 合规、审计、执照续期与变更,以及最终的公司注销。
请为约三到六周的落地工作做好准备。开立公司对公账户(约两到四周)、办理机构卡与居留签证、本地公司(Mainland)须登记 Ejari,并登记企业所得税,若跨过门槛则注册 VAT。对2024年3月1日及之后成立的公司,企业所得税须在成立后三个月内登记。
是的。所有应税主体,包括自由区公司以及低于 AED 375,000 门槛的企业,都必须向联邦税务局(FTA)登记企业所得税并取得税号(TRN),无论是否需要缴税。登记通过 EmaraTax 平台完成,逾期将面临 AED 10,000 的罚款。
对2023年6月1日及之后开始的财年,阿联酋企业所得税为:应税所得 AED 375,000 以下0%,超出部分9%。它适用于大多数本地公司(Mainland)与自由区企业。合格自由区法人(QFZP)若满足相关条件(其中包括经审计的财务报表),可对合格收入继续享受0%税率。
当企业过去12个月的应税供应与进口超过 AED 375,000,或预计未来30天内将超过时,就必须注册 VAT。应税供应或支出超过 AED 187,500 时可自愿注册。标准 VAT 税率为5%,通过 FTA 的 EmaraTax 平台注册。
未按期注册 VAT 的行政罚款为 AED 10,000。企业还须对自应注册之日起的每一笔应税供应追溯承担 VAT。由于 AED 375,000 的门槛是按滚动的12个月测算的,稳妥的做法是每月核查一次营业额。
续期费用取决于您的经营范围与主管机关,因此我们实时报价,而不在此固定一个数字。本地公司(Mainland)续期须先有一份有效的 Ejari 租赁证明;自由区则续订区内租约。若让执照失效,逾期续期的罚款会不断累积,您的签证与劳工档案也会冻结,直到续期完成。
在机构卡生效后,每位申请人约需两到四周。流程包括入境许可(约三到五个工作日)、身份转换或入境、体检、Emirates ID 生物识别采集,以及贴签。签证签发前须先备齐医疗保险,标准的雇佣居留签证有效期为两年。
WPS 是阿联酋强制性的电子工资转账系统,由 MOHRE 监管。在 MOHRE 备案的本地公司(Mainland)机构,必须通过获批的银行或兑换机构经 WPS 发放工资,以此证明员工足额、按时拿到薪酬。MOHRE 已在2026年收紧了付款时限,因此我们会按期为您提交每月的工资文件。
对营业额超过 AED 5,000万的应税主体、所有合格自由区法人(QFZP)以及税务集团,经审计的财务报表是强制的。除此之外,DMCC 与 JAFZA 等多个自由区无论规模大小都会在续期时要求年度审计。规模较小的本地公司(Mainland)仍需保留规范的账目,以支撑其税务申报。
自2023财年起不再需要。2024年第98号内阁决议终止了2022年12月31日之后结束的财务期间的 ESR 义务,取消了相关罚款,并退还了这些期间已缴的罚款。但您的 UBO 登记以及 goAML 与 AML 义务仍然完全有效,仍需持续关注。
每一家阿联酋公司都必须保存一份实益所有人(UBO)登记,列明持有或控制25%及以上权益的任何人,并在任何变更发生后15天内更新。指定非金融行业与专业(DNFBP),如房地产公司、审计师与企业服务商,还须在 goAML 平台注册并履行反洗钱申报义务。UBO 与 AML 违规的罚款最高可达 AED 1,000,000。
我们的 Ledger 套餐为每年固定 AED 10,000(约¥1.9万人民币,不含 VAT),适用于每月最多20笔交易,涵盖 IFRS 记账、您的年度企业所得税申报,以及您注册后的 VAT 申报。另有面向休眠公司与交易量更大的中小企业的更轻与更高量级档位。政府、审计与银行费用另计,按实际成本转付。
包含 IFRS 记账、您的年度企业所得税申报(符合条件可享小微企业减免)、适用时的 VAT 注册与季度申报、涵盖企业所得税/VAT/UBO 期限的合规日历、支持电子发票的会计软件、季度管理报表,以及一位专属对接人。费用每年预付,不含5% VAT;法定审计与工资代发为可选加购项,另行报价。
不需要。只有当您的应税供应在滚动的12个月内超过 AED 375,000 时,VAT 注册才是强制的。若对您有利,您也可以从 AED 187,500 起自愿注册,例如为了抵扣进项 VAT。我们会监测您的营业额,只在确实需要时才为您注册和申报,让您不必为用不上的申报付费。
每一家自由区公司都必须登记企业所得税并提交申报,即便无需缴税。合格自由区法人(QFZP)若满足相关条件(其中包括保存经审计的财务报表并处于最低限度容许范围内),可对其合格收入继续享受0%税率。不符合条件的收入,超过 AED 375,000 部分按9%征税,因此支撑这一主张的账目至关重要。
目前还可以。小微企业减免允许营业额不超过 AED 300万的居民企业,选择被视为没有应税所得,但仅适用于2026年12月31日及之前结束的税期。我们会核查您是否符合条件并在申报时申请;一旦到期退出,我们会提前为这一变化做规划,而不是让它突然找上门。
中国护照持有人开立迪拜公司银行账户是完全可行的,只是不会「自动通过」。近年阿联酋银行普遍收紧了 KYC/AML 审核,对新开户的自由区实体尤其审慎,因此一份准备充分、资金来源清晰的申请材料,往往比是否已持有阿联酋签证更关键。通常需要股东/董事本人亲自到场,很多情况下银行还会安排合规面谈。我们会先把您的架构与材料备到一次过审的程度,再帮您安排到场开户。
这里要精确区分:公司注册本身对自由区公司大多可以远程完成,但对公账户开立通常是整个流程中最难远程办理的一环——绝大多数阿联酋银行要求股东/董事本人到迪拜的银行亲自到场,并常常安排合规面谈,很少接受「全程线上、无需赴阿联酋」。因此若全体股东都在国内,务实的做法是先远程完成注册,再择期安排一次到访集中办理开户与 Emirates ID 生物识别。我们会把到场那几天的行程压缩到最短。
各家银行对中国护照持有人及自由区新公司的开户意愿会逐年、逐案变化,因此我们不在此固定「推荐某家银行」,以免给您过时的预期。更可靠的做法是:根据您的公司架构、行业与资金来源,把您对接到当下审核口径最匹配的银行,并在递交前把材料准备到位以提升一次通过率。我们会依据最新的银行沟通情况为您匹配,而不是照搬营销文章里的说法。
常见的必备材料包括:公司注册证书、有效的营业执照、股权证明、护照,以及已签发的 Emirates ID。银行通常会在提交申请后1–2周内完成审核,但可能额外要求补充财务文件或安排本人合规面谈,架构复杂或外资持股的情况会更久。我们会预先备齐 KYC 与资金来源文件,力求一次过审,减少来回补件。
最低存款/最低余额要求因银行、账户类型与您的公司架构而异,并非全阿联酋统一的固定数字,且各行会不时调整,因此我们不在此给出一个具体金额以免误导。稳妥的做法是在选定银行前,让我们根据您的行业与预期流水,把符合您需求且余额门槛可接受的银行方案列给您比较。开户前我们会先把这项确认清楚。
需要。每一家阿联酋公司都必须保存规范账目以支撑企业所得税与 VAT 申报,且 VAT 记录须保存5年、企业所得税记录须保存7年。审计是否强制取决于具体情形:营业额超过 AED 5,000万的应税主体、所有合格自由区法人(QFZP)以及税务集团必须审计,DMCC、JAFZA 等自由区也会在续期时要求审计。不记账、不按期申报会带来实实在在的罚款——例如企业所得税逾期登记 AED 10,000、UBO/AML 违规最高 AED 100万——并可能影响执照续期。
可以。在您取得投资者/法人居留签证并激活公司机构卡后,通常即可作为担保人为配偶与子女办理家属居留签证,符合条件时也可担保父母。家属签证的办理流程与个人居留签证类似——入境许可、体检、Emirates ID、贴签,办理前一般需要满足收入证明与住房(Ejari 租约)等条件,并为家属备齐医疗保险。具体条件与费用会因酋长国与家庭情况而异,我们会按您的实际情况逐项报出。